L'anticipation de la retraite est un enjeu majeur pour assurer une stabilité financière et un confort de vie une fois la vie active terminée. Parmi les nombreux outils de prévoyance financière, l'assurance-vie se présente comme une solution pertinente. Elle permet une combinaison d'avantages fiscaux et de possibilités de constitution d'épargne à long terme. Voici les clés pour bien anticiper l'avenir.
Quel est le fonctionnement l’assurance-vie ?
L'assurance-vie se définit comme un contrat fusionnant assurance et épargne. Il est établi auprès d'un assureur ou d'une institution financière. Son fonctionnement est transparent : des primes d'assurance, appelées cotisations, sont versées régulièrement ou en une seule fois pour constituer un capital progressif. Ce capital, en plus des bénéfices générés par l'investissement, est restitué soit en cas de décès de l'assuré, soit à l'échéance de celui-ci. C'est un outil flexible, pouvant servir d'instrument d'épargne, d'assurance ou les deux, selon le type de contrat sélectionné.
Les principales catégories incluent le contrat d'assurance en cas de vie. Idéal pour la préparation de la retraite, le contrat en cas de décès offre une protection financière aux bénéficiaires désignés en cas de disparition de l'assuré. Enfin, le contrat mixte vie et décès combine les avantages des deux précédents. En 2023, selon les données de France Assureurs, l'encours total des différents contrats d'assurance-vie a atteint 1 923 milliards d'euros.
Découvrez cet article : Assurance-vie et successions complexes : comment anticiper les défis juridiques ?
Quelle est l’utilité de l’assurance-vie pour préparer la retraite ?
Si à l'échéance de votre contrat vie ou mixte, vous êtes toujours en vie, vous avez droit à un versement de capital, offrant différentes options :
- La sortie en rente : L'assureur s'engage à verser périodiquement une somme fixe, appelée rente viagère, jusqu’au décès ;
- La sortie en capital : Vous avez le choix entre retirer la totalité du capital (rachat total) ou effectuer des retraits programmés à différents moments (rachat partiel) ;
- La sortie mixte : Une partie du capital est versée sous forme de rente viagère, tandis que l'autre partie est versée en une somme fixe.
Malgré sa nature de placement à moyen ou long terme, vous pouvez réaliser des retraits, appelés rachats, sur son assurance-vie. En revanche, le plan épargne retraite (PER), est généralement bloqué jusqu'au moment du départ à la retraite, sauf circonstances particulières.
Lisez aussi : Assurance-voyage : ce que vous devez savoir avant votre prochaine aventure.
Fiscalité d’une assurance-vie
La fiscalité de l'assurance-vie dépend de divers facteurs tels que la date de souscription, la durée du contrat et la situation personnelle du souscripteur. Seuls les gains sont imposés à la sortie, avec un taux dégressif dans le temps.
Pour une sortie en rente viagère, le taux d'imposition varie selon l'âge au déclenchement de la rente. Les plus-values réalisées sur un rachat total ou partiel sont imposées en cas de sortie en capital. Les versements avant le 26 septembre 1997 sont exonérés d'impôt. Les rachats en cas de licenciement, liquidation judiciaire, mise en retraite anticipée ou invalidité sont également inclus dans cette mesure.
Cet article peut vous intéresser : Assurance maladie : comprendre les options de couverture pour les travailleurs indépendants.
Entre le 1ᵉʳ janvier 1998 et le 26 septembre 2017, l'assuré peut choisir entre le barème progressif de l'impôt sur le revenu et le prélèvement forfaitaire libératoire (PFL). À partir du 27 septembre 2017, il peut opter pour le prélèvement forfaitaire unique (PFU) ou le barème progressif de l'impôt sur le revenu. À partir de 8 ans de détention du contrat, un abattement annuel s'applique.
Quelle assurance-vie pour une meilleure retraite ?
Pour une préparation efficace de votre retraite avec une assurance-vie, optez pour un contrat d'assurance en cas de vie ou mixte, et désignez-vous comme bénéficiaire. Au moment de la souscription, choisissez entre les fonds euros, assurant un capital garanti, et les unités de compte (UC) ou actions. Ils sont certes plus risqués, mais potentiellement plus rentables.
Le contrat multisupport, combinant les deux, est souvent recommandé pour diversifier les gains tout en préservant une partie de la sécurité financière. La répartition entre les supports dépendra de votre tolérance au risque. Ce type de contrat peut nécessiter une gestion professionnelle (gestion pilotée ou déléguée). Pour une planification optimale de votre retraite, demandez à votre assureur de simuler différentes options de contrat en fonction de votre situation.
L'assurance-vie s'avère être un outil puissant pour préparer sereinement sa retraite. Ses avantages fiscaux, ses possibilités de diversification et de constitution d'un capital sur le long terme en font un pilier de la planification financière.